Pour déclarer Trade Republic, séparez deux sujets : le compte bancaire et les revenus de placement. Un IBAN étranger, notamment allemand, peut imposer la déclaration du compte auprès de l’administration. Un IBAN français évite cette formalité. Dans les deux cas, les intérêts, dividendes et résultats de ventes doivent être vérifiés et déclarés selon votre situation.
Commencez par identifier l’IBAN utilisé pendant l’année
Ouvrez l’application Trade Republic et vérifiez l’IBAN du compte espèces utilisé au cours de l’année concernée. Cette information détermine la déclaration du compte, mais ne modifie pas à elle seule l’imposition des placements détenus sur le compte-titres ordinaire.
Testez vos connaissances : Déclaration Trade Republic
| Situation du compte | Déclaration du compte | Revenus et opérations |
|---|---|---|
| IBAN allemand ou autre IBAN étranger | Déclaration via l’annexe 3916 | À déclarer selon leur nature |
| IBAN français | Pas de déclaration comme compte à l’étranger | À déclarer selon leur nature |
Avec un IBAN étranger, l’annexe 3916 est indispensable
Si votre compte Trade Republic était associé à un IBAN étranger, notamment allemand, vous devez le signaler avec le formulaire n°3916. Cette annexe concerne les comptes ouverts, détenus, utilisés ou clos à l’étranger. Dans la déclaration en ligne, activez-la dans les rubriques complémentaires, puis renseignez les informations demandées : établissement, pays, numéro de compte ou IBAN, ainsi que les dates d’ouverture ou de clôture lorsqu’elles s’appliquent.
La déclaration du compte ne remplace pas celle des revenus. Elle informe l’administration de l’existence du compte, mais ne sert pas à calculer les intérêts, les dividendes ou les plus-values. Conservez les relevés et le document fiscal annuel de Trade Republic. Ils vous aideront à justifier les montants reportés dans les autres parties de la déclaration.
Avec un IBAN français, la formalité de compte étranger disparaît
Un IBAN français n’a pas à être déclaré comme un compte détenu à l’étranger. Si vous êtes passé d’un IBAN allemand à un IBAN français en cours d’année, examinez toutefois la période entière. L’ancien compte étranger utilisé pendant l’année reste à signaler avec le formulaire 3916. Le nouveau compte français n’est pas concerné par cette annexe.
L’IBAN permet donc de déterminer le statut déclaratif du compte, mais il ne résume pas votre activité d’investisseur. Une migration vers un IBAN français peut alléger la déclaration du compte sans effacer les intérêts versés avant la migration, les dividendes étrangers encaissés ou une vente de titres réalisée plus tard. Vérifiez chaque opération pour éviter qu’un montant ne soit oublié entre deux relevés annuels.
Recensez les montants avant d’ouvrir votre déclaration
Avant de cocher les cases, téléchargez dans Trade Republic le récapitulatif fiscal disponible et vos relevés d’opérations. L’IFU, ou Imprimé Fiscal Unique, lorsqu’il est fourni, constitue une base utile pour préparer la déclaration. Son absence ne dispense pas de déclarer les revenus. Les relevés d’intérêts, de dividendes, d’achats et de ventes permettent de reconstituer les montants nécessaires.
- Intérêts du compte espèces : ils constituent des revenus de capitaux mobiliers, même si les fonds n’ont pas été retirés.
- Dividendes : déclarez les sommes perçues, en tenant compte, le cas échéant, des prélèvements effectués à l’étranger.
- Ventes de titres : seules les cessions peuvent générer une plus-value ou une moins-value. Un achat seul n’est pas un revenu imposable.
- Pertes : une moins-value doit être reportée dans la déclaration pour pouvoir être prise en compte selon les règles applicables.
- Cryptoactifs : vérifiez séparément les opérations imposables réalisées, car leur traitement ne se confond pas avec celui des actions ou des ETF.
Ne confondez pas le solde du portefeuille avec un revenu taxable. La hausse de valeur d’une action conservée n’est pas, en elle-même, une plus-value réalisée. C’est la vente qui matérialise le gain ou la perte. De même, un dividende reçu et un intérêt crédité doivent être relevés, même si vous les avez réinvestis.
Choisissez les formulaires selon la nature des revenus
Le formulaire 2042 pour les revenus mobiliers
Le formulaire n°2042 est le socle de la déclaration de revenus. Les intérêts du compte espèces sont généralement à reporter dans la rubrique des revenus de capitaux mobiliers, notamment en case 2TR pour les intérêts. Les dividendes y trouvent également leur place, selon les rubriques proposées dans la déclaration et les informations figurant sur votre récapitulatif fiscal.
Déclarer un compte ou placement détenu à l’étranger — Accédez au formulaire officiel n°3916-3916 bis pour déclarer à l’administration fiscale française un compte bancaire ou un contrat de placement souscrit hors de France.
La fiscalité souvent appelée « flat tax » correspond à un prélèvement forfaitaire unique de 30 % sur les revenus et gains concernés. La déclaration peut toutefois proposer des choix ou des rubriques complémentaires selon votre foyer fiscal. Ne recopiez pas automatiquement un montant prérempli. Comparez-le avec le document Trade Republic, car les informations préremplies restent à contrôler par le contribuable.
Le formulaire 2047 pour les revenus de source étrangère
Le formulaire n°2047 sert à détailler les revenus de source étrangère, notamment lorsque des dividendes ou des intérêts ont subi une retenue à la source hors de France. Il permet de ventiler les revenus, les pays concernés et les prélèvements étrangers avant leur report dans la déclaration principale. Cette étape évite d’additionner un montant net reçu et une retenue étrangère sans distinguer ce que représente chaque ligne.
Pour les plus-values et moins-values sur titres, utilisez les rubriques dédiées aux cessions de valeurs mobilières dans le parcours déclaratif. Si votre situation comprend de nombreuses transactions, une compensation de gains et de pertes ou des opérations complexes, rapprochez chaque ligne des relevés. Cette méthode est plus fiable qu’un total estimé à partir du seul solde du portefeuille.
Suivez un ordre de saisie pour limiter les oublis
- Rassemblez les documents : IFU ou récapitulatif fiscal, relevés du compte espèces, historique des ventes, preuve d’une éventuelle retenue étrangère et IBAN utilisé.
- Déclarez d’abord le compte : complétez le formulaire 3916 si un IBAN étranger a été détenu ou utilisé pendant l’année.
- Saisissez ensuite les revenus : intérêts, dividendes et résultats de cessions doivent être ventilés dans les formulaires adaptés.
- Contrôlez les montants préremplis : comparez-les avec vos documents et vérifiez aussi les opérations réalisées en fin d’année.
- Conservez vos justificatifs : téléchargez-les avant de valider et gardez une copie de la déclaration déposée.
Le principal point de vigilance concerne la cohérence des dates. Un compte clôturé, migré ou remplacé pendant l’année peut sembler ne plus exister au moment de la déclaration. Pourtant, l’obligation concerne aussi un compte détenu ou utilisé au cours de cette période. Consultez donc l’historique du compte plutôt que le seul écran d’accueil actuel de l’application.
La transmission d’informations par un établissement financier ou la présence éventuelle de données préremplies ne rend pas la déclaration automatique. Vous restez responsable des informations validées. En cas d’absence de document fiscal, de retenues étrangères difficiles à identifier ou d’opérations sur cryptoactifs, consultez l’aide officielle disponible sur impots.gouv.fr ou demandez l’avis d’un professionnel avant de valider la saisie.
